Что такое расчет величины стоимости чистых активов? Значение и толкование слова raschet velichiny stoimosti chistyx aktivov, определение термина
расчет величины стоимости чистых активов - - порядок определения обшей стоимости чистых активов инвестиционного фонда. Расчет производится в следующем порядке: Общая сумма чистых активов инвестиционного фонда = Долгосрочные финансовые вложения + Краткосрочные финансовые вложения + Основные средства и нематериальные активы (организационные расходы) + Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы и затраты + Денежные средства, средства в расчетах и прочие активы (за исключением суммы убытка) по балансовой стоимости - Доходы будущих периодов - Резервы по сомнительным долгам - Кредиты, заемные и временно привлеченные средства по балансовой стоимости. Другой вариант расчета чистых активов состоит в следующем. Из обшей стоимости активов фонда исключается общая стоимость следующих видов пассивов фонда: арендные обязательства инвестиционного фонда перед арендодателями, задолженность инвестиционного фонда перед акционерами по объявленным дивидендам, краткосрочные кредиты, расчеты с кредиторами, в том числе за работы и услуги, оказываемые депозитарием, управляющим, а также задолженность по оплате труда, различным видам страхования, по платежам во внебюджетные фонды, расчеты с бюджетом и прочими кредиторами (в случае, если в соответствии с принятым в инвестиционном фонде порядком ведения учета указанные виды затрат отражаются в качестве затрат непосредственно инвестиционного фонда), авансы, полученные от покупателей, резервы предстоящих расходов и платежей, доходы будущих периодов, резервы по сомнительным долгам. Также рассчитывается стоимость чистых активов в расчете на одну оплаченную акцию инвестиционного фонда. Полученная таким образом величина стоимости чистых активов в расчете на одну оплаченную акцию может быть внесена в заказы на покупку (и/или продажу) акций инвестиционного фонда, поступившие с момента проведения последней оценки. При этом указанная величина стоимости чистых активов в расчете на одну выпущенную акцию может быть увеличена на величину вознаграждения, комиссионных посреднику. Курс покупки или продажи может быть выражен в каждом отдельном случае или может быть прокотирован единый курс с указанием размера начальной комиссии по каждой из установленных величин.
Возможно Вам будет интересно узнать лексическое, прямое или переносное значение этих слов:
расчет должностных окладов руководителей, специалистов и других служащих - - расчет, который производится следующим образом: вначале рассчитывают коэффициенты соотношения...расчет за передаваемое оборудование - - расчет, производимый при передаче излишнего для предприятия оборудования другому предприятию,...расчет за поставляемые товары - - осуществление оплаты за поставляемые товары. Покупатель оплачивает поставляемые товары с...расчет индекса потребительских цен - - расчет, производимый на базе информации, полученной из двух источников: данных об изменении...расчет итоговой себестоимости - - расчет себестоимости в системе попроцессного учета затрат на производство на основании...расчет плановыми платежами - - способ безналичных расчетов при постоянных и относительно равномерных поставках товаров или...расчет платежными поручениями - - форма безналичных расчетов, при которой плательщик представляет в обслуживающее его учреждение...расчет платежными требованиями-поручениями - - способ безналичных расчетов, при котором получатель средств представляет в обслуживающий его...расчет по зачету, незавершенный - - дебетовое сальдо на счете по зачету, которое не погашается из-за отсутствия у участника зачета...расчет по нетоварным операциям - - безналичный расчет, не связанный непосредственно с реализацией материальных ценностей и...